一、了解税收政策

1. 研究国家及地方税收优惠政策

小微企业要想降低税负，首先要了解国家及地方针对小微企业的税收优惠政策。这些政策包括但不限于增值税、企业所得税、个人所得税等。

2. 关注税收政策变化

税收政策会随着经济发展和市场需求的变化而调整，小微企业应密切关注政策动态，以便及时调整经营策略。

二、优化财务结构

1. 合理规划收入和支出

小微企业应合理规划收入和支出，避免不必要的浪费，提高资金使用效率。

2. 优化成本结构

通过优化成本结构，降低成本费用，从而降低税负。例如，合理采购、控制库存、提高生产效率等。

3. 合理避税

在合法合规的前提下，小微企业可以通过以下方式合理避税：

（1）利用税收优惠政策，如高新技术企业、小微企业等；

（2）合理选择会计政策，如收入确认、成本费用分摊等；

（3）利用税收筹划工具，如递延纳税、亏损结转等。

三、加强财务管理

1. 建立健全财务制度

小微企业应建立健全财务制度，规范财务核算，确保财务数据的真实、准确、完整。

2. 加强内部控制

通过加强内部控制，降低经营风险，从而降低税负。例如，加强应收账款管理、存货管理、固定资产管理等。

3. 提高财务人员素质

财务人员是小微企业降低税负的关键，提高财务人员素质有助于提高财务管理水平。

四、合理利用税收筹划工具

1. 递延纳税

递延纳税是指企业在一定期限内，将应纳税所得额推迟到以后年度缴纳。小微企业可以通过合理利用递延纳税，降低税负。

2. 亏损结转

小微企业可以将当年度的亏损结转到以后年度，以抵扣应纳税所得额，降低税负。

3. 税收筹划工具

小微企业可以借助税收筹划工具，如税收优惠、税收递延、税收抵免等，降低税负。

五、加强税收风险防范

1. 遵守税收法律法规

小微企业应严格遵守税收法律法规，确保税务合规。

2. 加强税务审计

定期进行税务审计，及时发现和纠正税务风险。

3. 建立税务风险预警机制

建立税务风险预警机制，对潜在的税务风险进行预警和防范。

六、寻求专业税务筹划服务

1. 选择专业税务筹划机构

小微企业可以寻求专业税务筹划机构的服务，以降低税负。

2. 个性化税务筹划方案

专业税务筹划机构会根据小微企业的实际情况，制定个性化的税务筹划方案。

3. 持续跟踪和优化

专业税务筹划机构会持续跟踪和优化税务筹划方案，确保小微企业税负降低。

小微企业降低税负需要从多个方面入手，包括了解税收政策、优化财务结构、加强财务管理、合理利用税收筹划工具、加强税收风险防范和寻求专业税务筹划服务等。通过这些措施，小微企业可以有效降低税负，提高盈利能力。